关于大石桥市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算安排的报告
――2016年12月28日在大石桥市
第六届人民代表大会第五次会议上
市财政局局长
（书面）
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会报告大石桥市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算安排，请予以审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年是“十三五”规划的开局之年，是经济社会发展关键的一年。当前的宏观经济形势极其复杂，各种积极变化和不利影响此长彼消，短期问题和长期矛盾相互交织。财政工作在市委的正确领导、市人大的依法监督和市政协的民主监督下，面对经济下行、压力巨大的严峻形势，紧紧围绕年初确定的工作目标任务，狠抓增收节支，深化财政改革，积极筹措资金，强化监督管理，以“保民生、保运转、保稳定”为核心，积极应对，共克时艰，全力保障了各项民生和重点支出的需要，有力地支持了全市经济建设和社会各项事业发展。
2016年我市财政预算执行情况是：全市公共财政预算收入预计完成136,904万元，比上年完成数147,756万元减少10,852万元，下降7.3%。
2016年社会保险基金收入（包括企业职工基本养老保险基金、生育保险基金、失业保险基金）完成82,166万元，比上年同期81,037万元增加1,129万元，增长1.4%。
全市公共财政预算支出为314,453万元，如剔除拨付非税收入等列收列支8,902万元和执行政府优惠政策9,542万元，实际总支出为296,009万元，按可比口径完成年度预算211,349万元的140%。
1、工资性支出184,151万元（占总支出314,453万元的58.6%），占剔除后总支出296,009万元的62.2%，比上年同期173,574万元净增加10,577万元。其中：支出的增加主要是由兑现2016年工资制度改革增资政策4,130万元和发放2015、2016年两个取暖期个人采暖费6,447万元所形成的。
2、公用经费及项目支出130,302万元（占财政总支出314,453万元的41.4%），如剔除拨付非税收入等列收列支8,902万元和执行政府优惠政策9,542万元，公用经费及项目支出为111,858万元，占剔除后总支出296,009万元的37.8%。
2016年全市社会保险基金支出153,096万元，比上年同期118,330万元增加34,766万元，增长29.4%。
其中：基本养老统筹保费、个人账户及上级财政补助等总收入实现79,390万元，基本养老保险统筹基金总支出150,814万元。当年缺口71,424万元，累计缺口156,542万元。
2016年公共财政预算收入136,904万元加上级补助收入215,255万元、调入资金22,000万元，上年结余21,608万元，减去上解支出43,314万元，结转下年38,000万元，公共财政预算支出为314,453万元，实现了当年收支平衡。
2016年为完成人代会确定的财政工作总体目标，贯彻落实市委、市政府重点工作部署，以促发展、惠民生、保运转为目标，主动适应经济发展新常态，我们采取了以下措施：
（一）始终抓好财源建设这个根本，实现新常态下经济的平稳发展
一是积极协调各相关单位。从年初开始就盯紧人代会确定的收入任务，定期牵头组织专题会议，充分调动起国税、地税、各镇区财政所和各综合治税单位的积极性，落实责任、密切协作、强化督查。从支持小微企业、改革财政资金投入方式、加大基础设施投入、强化收入征管、优化财税发展环境等方面全力发掘收入增长点，积极开辟后续税源；二是优化企业服务。积极对接上级财政部门，研究吃透专项扶持政策，组织落实产业引导基金等各类扶持资金，全力拓展企业发展空间；三是发挥平台作用。市政府定期每月10日组织召开由财政、税务、人社、矿管、土地等部门参加的收入形势分析会，充分发挥部门联动作用，查摆分析税源增减变动的因素，研究制定税收增收措施。
（二）始终抓好预算管理这个关键，支出结构不断优化
一是完善政府预算体系。健全完善预算标准，科学合理的编制2016年政府预算和部门预算。持续推进预算绩效管理工作，做到了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效管理，强化了支出责任和效率意识；二是强化预算执行刚性约束。严格执行人代会通过的预算，严控预算追加，不断加大了对教育、医疗卫生、社会福利、就业创业、残疾人保障等民生领域资金的监管力度，提高审核拨付效率。加强“三公”经费等一般性支出管理，严控行政运行成本；三是严格按照“一保养老金足额发放、二保公教人员工资发放、三保付息还本支出、四保民生领域支出、五保租房费和动迁补偿、六保全市正常运转、七保上级转移支付兑现、八保政府惠民工程”的先后顺序，及时筹措、合理调度好有限的财政资金；四是规范清理结转结余资金。认真贯彻落实国务院关于清理盘活财政存量资金有关要求，做好我市存量资金清理统计及收回工作；五是加大预算公开力度。完成财政预决算、“三公”经费预决算的公开工作，对通过所有财政拨款安排的“三公”经费预算总额和分项数额进行了说明，包括“因公出国（境）经费”、“公务用车购置费”和“公务用车运行维护费”、“公务接待费”等信息。初步建立了预决算信息公开长效机制，提高了财政资金使用透明度，得到了省、市财政部门和财政部驻沈阳专员办的肯定和表扬；六是规范政府采购行为。2016年全年采购预算为6,543万元，实际采购金额为5,904万元，节约金额639万元，节约率达9.8%；七是完善财政审核监督机制。组建成立了财政基建审核中心，严格评审管理，加强对重点投资项目决算报告的审核监督，全年累计完成各项审核业务66项，其中预算审核43项，决算审核23项。项目送审值9.35亿元，审定值8.24亿元，审减值1.11亿元，核减率为11.9%。
（三）始终抓好依法监管这个原则，公共财政体系持续健全
――政府债务方面。一是严控债务风险。按照《地方政府性债务风险应急处置预案》国办函[2016]88号文、《大石桥市债务风险应急处置预案》等文件精神，进行债务管理和风险预警。在日常管理中对到期债务尽早预测、按期通知、及时偿还，维持了财政资金链的运转，确保了政府举债的规范有序，保持了良好的政府信用；二是积极争取债券置换额度。2016年全年大石桥置换债券共计33.14亿元，累计置换债券61.29亿元。为了做好债券置换工作，我们积极协调营口市债务办和相关银行、企业、单位，准备文件资料，签订置换协议，做好到期债务的审核和置换工作；三是完善债务系统数据。按照国家的相关文件精神，对债务系统数据进行完善。截至目前，2015年债务系统中的100余条项目、3000余相关数据已全部完善，确保了债务系统的真实、准确、完整。四是做好债务甄别。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》、国家发改委《关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函》和省、营口市的相关规定，我们分年按月编制以后年度付息还本情况报告，提前统计上报每月应付息还本情况，便于市政府统筹安排，及早筹措和调度资金。
――国有资产方面。一是按照统筹规范、权责明晰、区分情况、分步实施的原则，采取整体移交等方式，我市初步实现了国企的集中统一监管，对市建设局和市房产局所属管理的国有企业实施了清产核资，并依法依规对市建委检测中心部分资产公开拍卖，拍卖收入1,410万元已缴入库。市房产局所属管理的四家中介组织脱钩移交协议已签订；二是积极开展驻我市央企“三供一业”分离移交工作。驻我市央企为通信有限公司，其所属职工小区是绿墅新村小区(邮电小区)，按照营口市国资委的相关要求，我们积极与供电局协调，供水、供热和物业的移交费用测算已基本结束，现正在办理移交工作；三是积极盘活闲置资产。我们加强对国有资产的监管，努力做好闲置资产租赁、争议资产起诉、拖欠租金催收、土地资产办证等工作；四是推进剥离国有企业办社会职能工作。我市原国企退休退职幼教职工享受差额生活补贴待遇人员自今年1月份起，财政已按月由社保局序时代发生活补贴，央企人员的生活补贴由财政先期垫付；五是做好公车改革车辆处置工作。根据国家、省、市相关文件精神和政府批示，我市已于2016年6月末完成公车改革工作，对各单位上交车辆进行评估清查公开处置，用于抵顶政府工程欠款，盘活了国有资产，促进了国有资产的保值和增值；六是做好保障房网点、车库、仓库、幼儿园、剩余房源等国有资产（以下统称为“网点”）的编号、登记、测绘、评估工作。其中：城区内五处保障房的网点总数为1,306个，已建成1,053个，评估价格约为4.48亿元。已公开抵顶政府欠款7,200余万元，余下的将有计划、合理地用于抵顶欠款、拍卖变现、抵押融资、出租经营等；七是回购不良贷款。今年以来，共计回购了我市117个行政事业单位和供销社系统在农业银行的不良贷款9,801万元，解决了1975-2005年以来所形成的历史遗留债务问题，减轻了行政事业单位和供销系统的债务负担和信用风险。
――融资管理方面。一是新建融资平台。根据市政府指示精神和贷款行的要求，为了进一步推进我市城市化进程，逐步完善城市基础设施，加快我市美丽乡村建设步伐及农田水利设施建设，成立了大石桥市惠民实业有限公司等7个公司，并分别办理公司注册、开户、注资、工商变更等相关手续。现阶段我市的融资平台已达20家；二是加大融资力度。今年以来，我们多次与农发行等8家银行、恒泰证券等2家券商、浙江吉利投资有限公司进行对接和商洽，按照银行政策支持的方向、券商和投资公司的建议，做好项目的融资工作。2016年全年共计到账13.55亿元。现正在推进大石桥市城市建设投资有限公司公司债券（拟发行11亿元）、大石桥市正通置业有限公司非公开发行公司债券（拟发行10亿元）、大石桥市胜利河整治工程（拟融资6亿元）、大石桥市大旱河污染整治工程项目（拟融资4亿元）、养老金缺口贷款项目（拟融资7亿元）、大石桥市中等职业技术专业学校建设项目（拟融资1.6亿元）、大石桥市双青线道路工程项目（拟融资1亿元）、大石桥市薄弱学校维修改造工程（拟融资14亿元）、大石桥市东大清河等五条河道整治工程项目（拟融资2亿元）的融资工作；三是做好到期委托贷款转贷工作。对大石桥市大辽河商贸有限公司和大石桥市陆合医院两家企业的2,000万元和12,000万元，共计14,000万元的贷款进行转贷；四是做好到期抵押物收回工作。督促各贷款主体按时偿还本息，对已经偿清的贷款按时办理抵押物注销手续，尽快收回抵押物。目前已收回各项权利证30个，土地抵押宗地46宗，面积263万平方米。
（四）始终抓好干事创业这个宗旨，贯彻落实惠民政策
一是不断完善基础设施建设。投入8,000余万元，完成农村土地整理、复垦及高标准基本农田建设项目16项，水库除险加固、中小河流治理等农田水利工程158项。基本完成城区胜利大街、规划路、金牛山路虎庄高速出口至岫水线段工程建设。完成119公里国省干线及农村公路大中修工程；二是切实增强百姓福祉。加大扶贫投入力度，成立政府扶贫基金池，筹措专项扶贫资金1,000万元。完成贫困人口移民80户，危房改建100户，实现4,596人稳定脱贫，4个贫困村销号；三是积极改善农村生活条件。完成村屯绿化30个，农村危房改造626户，新建农村厕所2,000座，实施农村饮水安全巩固提升及改善水质工程16处，新建村垃圾收集池225座，增设垃圾箱38个，确保农村环境综合整治长效机制人员及车辆运行经费支出。坚持以农民民主议事为前提，以农民自愿筹资筹劳为基础，以道路硬化、卫生净化、村庄亮化、环境美化为目标，开展一事一议美丽乡村项目建设工作，建设美丽乡村示范村25个，加快建设步伐，做到四年工期，一年完成。全年新修村内道路共计 527公里（面积179万平方米），一期投资约1.5亿元。完善了村级公路建设，改善了农民出行路况，促进了农业经济发展；四是加大社会保障力度。发放城乡低保、民政定补、五保户、残疾人等各类救助及补贴金1.55亿元，困难群众基本生活保障水平逐步提升。
尽管年初以来我市经济建设和社会各项事业保持了平稳的增长，财政工作也稳步推进，但是我们也清醒地认识到，我市在财政经济运行中仍然存在一些问题：一是经济发展方面，面临较多的不确定因素，产业结构仍需创新调整，传统行业有待优化升级，财政支持发展的方式尚需丰富、杠杆撬动效应需进一步增强；二是财政收入方面，结构性减税政策的预期，将使得地方收入底盘缩小，财政增收难度加大，收入增长结构还需进一步优化；三是财政支出方面，保障工资制度改革、社保项目扩面提标、城建欠账、信访维稳、偿还债务以及上级下达专项资金县级配套等财政职能的延伸，尤其是存在着政府债务和养老金缺口巨大的问题，使得支出压力与日俱增、度日如年；四是政府债务负担过重，融资工作面临较大压力。截至2016年12月末，债务系统中反映的我市债务余额为90.3亿元，实际债务余额为133亿元，超出部分为42.7亿元。截至2016年12月末，已偿还本息合计5.39亿元。这些问题应引起我们的高度关注，要求我们在重视支出管理、追求资金到位率的同时，更加重视抓税费基金等收入的征管和清欠、更加重视向上争取、更加重视融资管理、更加重视深化财政改革等工作，确保我市经济持续、平稳、健康发展，远离被上级进行财政重整的可能。
二、2017年财政预算草案
2017年，国内外经济下行压力仍然存在，影响我市经济发展的不确定因素仍然较多，对全市财政收入的完成造成极大影响。同时，工资制度改革，保障和改善民生，推进社会事业发展等都需要增加财政投入，财政增支压力较大，收支矛盾较为突出。
依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和国家、省对编制2017年预算的通知要求，2017年全市财政预算编制及财政工作的总体思路是：将稳增长、促改革、调结构、惠民生等一系列政策措施与预算编制相结合；推进项目库建设、支出标准体系建设、预算评审和绩效管理，不断深化预算管理制度改革；统筹有效财力，大力调整优化支出结构，严控一般性支出，整合、规范各类专项资金，努力盘活存量资金；加强政府购买服务预算管理，强化政府债务管理；实行全口径预算管理，加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
按照省、市的工作任务要求，2017年全市公共财政预算收入要以2016年为基数增长5.5%，即2017年全市公共财政预算收入预计实现144,434万元，比上年同期增长5.5%。
2017年按照上级已下达的专项转移支付提前告知数68,300万元及一般性转移支付61,286万元,加返还性补助收入、上年结余，减上解上级支出等，为编制平衡预算，2017年公共财政支出预计285,899万元。
2017年社会保险基金收入预计90,356万元，比上年同期82,166万元增加8,190万元，增长10%。
2017年全市社会保险基金支出预计170,188万元，比上年同期153,096万元增加17,092万元，增长11.2%。
其中：养老保险统筹基金收入预计为87,563万元，支出预计为167,793万元。预计当年缺口为80,230万元,累计缺口为236,772万元。
为完成上述财政收支预算目标，围绕“收、支、管、干”四个方面，2017年重点要抓好以下工作：
（一）进一步加大“收”的力度，提升持续生财能力
一是开展税费征缴调查评估工作。成立税源调查工作领导小组，制定调查评估实施方案，牵头协调各相关单位，进一步摸清我市企业税源（费源）底数，全面了解企业生产经营状况和收入变动趋势。通过对重点税源企业数据的解读，对我市当前经济形势进行客观评价，探寻税收增长点，进一步整顿和规范税费秩序，为税收征管决策提供科学依据；二是强化税收、非税收入管理。发挥治税平台作用，加强对主体税种和重点企业、重点行业以及重点环节收入的征管。加强税源监控，加大清理欠税工作力度，严厉打击各种偷税、骗税和逃税行为，加强非税收入征收管理，严格以票控费，规范缴库行为，做到应收尽收。加强收入分析，对收入形势跟踪监测，进一步挖掘财政增收潜力；三是加大社会保险法的宣传力度，全面开展企业基本养老保险费专项排查行动。坚持税费同查，查税必查费，认真筛选数据源，力争实现企业全员参保，扩大社会保险参保覆盖面，达到应保尽保，千方百计完成全年计划，努力缩小养老金缺口；四是规范政府资产、资源管理。规范资产处置行为，最大可能增加国有资产转让、出租、出让利益最大化，尤其是做好保障房网点和公务用车改革的后续公开处置工作，努力增加政府收入；五是加快土地整理挂牌出让工作进度。增加土地出让收入，形成土地出让净收益，及时足额征缴入库。
（二）进一步优化“支”的结构，提升高效用财能力
一是继续加强专项资金管理，科学调配财力，确保重点项目建设和民生政策有效落实。对教育、科技、社会保障、就业体系、医疗卫生、文化事业和城区维护等涉及民众切身利益等方面的资金，认真审核、加速办理，确保各类经费及时准确拨付到位；二是压缩一般性支出。贯彻勤俭节约原则，牢固树立过“紧日子”思想，珍惜每一笔、每一分资金，提高财政管理精细化水平，严格控制“三公”经费，压缩外出学习考察、公务接待等专项经费。实行零基预算，原则上公用经费不增长。
（三）进一步提高“管”的水平，提升科学理财能力
一是推进财政存量资金的统筹使用，建立结转结余资金与预算编制有效衔接的管理机制。对预算单位结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用，对不足两年的结转资金，要加快预算执行，充分发挥资金使用效益；二是充分发挥核算中心审核作用。加大对全市所有财政供养单位的经费支出管理力度，把住经费支出的最后一个审核关口，保证资金支出的合规有效；三是加大对财务人员的教育力度。继续对各部门、各镇区财政所相关财务人员进行业务培训教育和廉政教育，坚持核销原则，坚守财经纪律，遏制跑冒滴漏，做到遵纪守法、克己奉公、廉洁自律，提高财政队伍干部素质；四是强化财政监督管理。进一步完善供养人员动态管理系统，对优抚对象、离退休人员、低保对象、公教人员、公益性岗位等财政供养人员进行全面清理并实行实名制登记，强化管理；五是加大政府债务监管力度。严格按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》及《大石桥市债务风险应急处置预案》等文件规定，加强对政府融资款的管理，继续坚持把政府性债务偿债资金纳入财政预算（2017年纳入财政预算的债券置换利息为19,200万元），并通过债务动态管理系统、定期测算政府性债务预警指标等方式，监控偿债资金来源的可靠、稳定。根据财政部推广运用政府和社会资本合作模式的要求，结合辖区实际，适时稳妥推广实施PPP项目；六是稳步推进国资国企改革的后续工作。加快对我市集中统一监管国有企业的清产核资和财务审计工作的进度，做好驻我市央企“三供一业”分离移交工作。积极推进供水、供热和物业的费用测算审计工作，加快供电的费用测算，做好后续工作。
（四）进一步凸显“干”的成效，提升规范管财能力
一是积极向上争取资金。进一步创新工作思路，抢抓机遇，全面理解和准确把握上级有关文件精神，找准突破点和结合点，围绕新策划的重点项目，利用一切有效渠道，调动部门的积极性，努力争取上级资金支持，尤其是向上争取可补充财力的均衡性财力补助，缓解我市资金压力；二是全力以赴做好融资等相关工作。必要时采取超常规的方法，积极推进融资工作。
各位代表，2017年财税工作面临的形势仍然十分严峻。我们要在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚定信心、凝心聚力、潜心实干，汇聚振兴发展的强大正能量，把握财税增收的各种积极、有利因素，切实增强责任感和使命感，坚决完成市委、市政府确定的财税工作总目标，坚决做到“保工资、保付息还本、保民生、保运转、保稳定”，勇于作为、善于担当、负重前行，为构建和谐幸福大石桥作出新的更大的贡献。
